обучение налоговый консультант палата налоговых консультантов

Мероприятия

очно: Москва, улица Земляной Вал, д. 4, стр. 1, конференц-зал Союза «ПНК»

Гладышев Дмитрий Александрович

Ефремова Анна Алексеевна

Колмакова Полина Владимировна

Коноплева Ирина Сергеевна

Коржикова Лариса Владимировна

магистр частного права, судебный юрист, медиатор, фасилитатор. Автор и ведущая тренингов и курсов повышения квалификации налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов

Гуров Михаил Викторович

Главный специалист налоговой практики АКГ «Вектор развития». 25 лет практики в сфере налогообложения, в том числе в Федеральной налоговой службе.

В течение курса участникам будет предложено решить практические задачи по заданным ситуациям.

Специализированный курс повышения квалификации в объеме 72 академических часа

Договор об образовании с Палатой налоговых консультантов для членов ПНК:

— проживающих в Москве и Московской области – 60 000 руб. / 102 000 руб. (при оплате физ. лицом / организацией)

— проживающих в других регионах России – 30 000 руб. / 51 000 руб. (при оплате физ. лицом / организацией)

Договор об образовании с Палатой налоговых консультантов для иных лиц:

— 84 000 руб. / 142 800 руб. (при оплате физ. лицом / организацией)

Документы, которые вы получаете после завершения курса:

Удостоверение установленного образца с включением в публичный Федеральный реестр сведений об образовательных документах (ФИС ФРДО)

Свидетельство о продлении срока действия квалификационного аттестата «Консультант по налогам и сборам» (информация размещается в публичном Реестре аттестованных налоговых консультантов, опубликованном на сайте Палаты налоговых консультантов, в СПС «КонсультантПлюс» и «Гарант»)

Слушатели курса имеют возможность заключить договор об образовании и получить налоговые преимущества:

— получить социальный вычет по НДФЛ в части расходов на обучение (пп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ);

— признать в расходах стоимости обучения работников в целях налога на прибыль (пп. 23 п. 1 ст. 264 НК РФ).

Условия: единовременная 100% предоплата и отсутствие задолженности по членским взносам.

Образовательная программа: Гольцова Анна email: coordinator@palata-nk.ru тел.: +7 495 380-41-61

Изменения, происходящие в законодательстве о налогах и сборах, демонстрируют всё большую взаимосвязь между нормами налогового и гражданского права. Эта взаимосвязь подтверждается тем, что излюбленным инструментом налоговых органов стала переквалификация договоров.

Какие проблемы в связи с этим возникают у налогоплательщиков и налоговых консультантов?

Риски переквалификация хозяйственных договоров.

Риски обвинения в дроблении бизнеса.

Риски переквалификации гражданско-правового договора в трудовой.

Правовые варианты оформления хозяйственной операции с учетом налоговых последствий.

Дополнительно: в целом ряде случаев порядок расчета налогооблагаемой базы и сроки уплаты налогов зависят от того, какая конкретная хозяйственная операция осуществлена и как она оформлена (гражданское право).

Все эти вопросы обсудим в рамках курса.

Программа специального курса повышения квалификации

ОСНОВНОЙ БЛОК (очно)

ПРИКЛАДНЫЕ ВОПРОСЫ ПРИМЕНЕНИЯ ОБЩИХ НОРМ ГК РФ В РАБОТЕ НАЛОГОВОГО КОНСУЛЬТАНТА

Коржикова Лариса Владимировна, магистр частного права, судебный юрист, медиатор, фасилитатор. Автор и ведущая тренингов и курсов повышения квалификации налоговых консультантов, аудиторов, адвокатов

Источники, обычаи делового оборота отрасли права, диапозитивные и императивные нормы. Структура гражданского законодательства.

Принцип добросовестности как основополагающий.

Способы урегулирования конфликтов: система судов, примирение, медиация.

2. Общая часть: субъекты правоотношения

Правосубъектность физического лица и юридического, что это и зачем это надо знать и как это спасет от убытков.

Особенности жизни юридических лиц: создание, реорганизация, ликвидация, признание недействующим. Интересы кредиторов при жизни компании.

Банкротство: виды и уголовная ответственность, стадии и их цели и задачи, особенности рассмотрения споров в рамках процедуры банкротства, субсидиарная ответственность.

3. Общая часть: вещные права

Отличие вещных и обязательственных правоотношений.

Право собственности: возникновение, прекращение.

Общая собственность: совместная, долевая. Особенности возникновения и прекращения.

Иные вещные права: виды и особенности.

4. Общая часть: обязательственные правоотношения

Сравнение понятий: обязательство, договор, сделка. Их цель и значение.

Практические виды сделок.

Формула устойчивого договора и его элементы. Действительность / недействительность договора / сделки, заключенность / незаключенность сделки. Эстоппель.

Обеспечение исполнения обязательства. Виды неустоек. Самые устойчивые варианты обеспечения обязательств.

5. Общая часть: договорное право

Заключение договора. Стадии заключения договора. Переговоры при заключении договора, которые не повлекут убытки.

Расторжение договора и односторонний отказ от исполнения: понятия, основания, отличия.

Решение практических задач по заданным ситуациям.

СПЕЦИАЛЬНЫЕ БЛОКИ ПРОГРАММЫ (очно и онлайн)

РЕОРГАНИЗАЦИЯ И ЛИКВИДАЦИЯ: ОСНОВЫ НАЛОГОВОЙ БЕЗОПАСНОСТИ

Коноплева Ирина Сергеевна, член Союза «ПНК», юрист, налоговый консультант, медиатор

Виды и цели реорганизации:

— Сходства и различия присоединения и слияния,

— Выделение и разделение: нюансы и сложности.

Реорганизация учреждений: особенности для данного вида юридических лиц. Когда реорганизация в учреждении не требуется?

Кадровые вопросы при реорганизации: какие документы обязательны, как уведомить работников и когда можно провести увольнение?

Реорганизация как инструмент налоговой выгоды. Когда налоговый орган не сможет доначислить налоги за реорганизацию?.

Когда налоговая видит дробление бизнеса?

Налоговое планирование реорганизации: сложности доказывания.

Холдинги. Правовой статус. Вертикальные и горизонтальные конструкции. Сложные структуры большого бизнеса. Особенности внедрения внутренних документов.

ЛИКВИДАЦИЯ ОРГАНИЗАЦИИ: НАЛОГОВЫЕ АСПЕКТЫ

Ефремова Анна Алексеевна, член Научно-экспертного совета Союза «ПНК», генеральный директор аудиторско-консультационной группы «ВЕКТОР РАЗВИТИЯ», аудитор, методолог российского бухгалтерского учета, автор 20 монографий и более 200 статей по бухгалтерско-налоговой тематике

Гуров Михаил Викторович, главный специалист налоговой практики АКГ «Вектор развития». 25 лет практики в сфере налогообложения, в том числе в Федеральной налоговой службе

1. Ликвидация: общее понятие, правовые и налоговые последствия прекращения деятельности юридического лица.

С чего следует начинать ликвидацию (подготовительный этап):

— анализ финансового состояния компании для определения возможности выхода в ликвидацию;

— анализ долговых и иных обязательства компании;

— анализ имущества и имущественных прав; выработка алгоритма действий в отношении перевода имущества и имущественных прав компании, в том числе с точки зрения оптимизации налоговых последствий;

— оценка налоговых рисков «ухода» компании в ликвидацию;

— разработка вариантов погашения долгов; иные возможные способы оптимизации структуры долгов компании;

— утверждение стратегии работы с запросами налоговых органов и возможных кредиторов в процедуре ликвидации.

Подробное описание процедуры ликвидации.

Взаимодействие с ПФР и ФСС в процедуре ликвидации.

Взаимодействие с налоговыми органами в процедуре ликвидации.

Основные риски для успешного проведения процедуры ликвидации.

Приостановление процедуры ликвидации.

Отказ в завершении процедуры ликвидации.

Отмена записи ЕГРЮЛ о ликвидации юридического лица.

Взыскание убытков с ликвидатора.

3. Налоговые последствия ликвидации у ликвидируемого лица и контрагентов на примере кейсов

Ликвидация ООО с кредиторской задолженностью.

Ликвидация ООО с дебиторской задолженностью.

Прощение займа учредителем.

Продажа имущества в процессе ликвидации.

Распределение имущества между акционерами/участниками.

4. Проведение ВНП при ликвидации организации

05 – 06 октября, 10:00 – 17:00

САМЫЕ ПОПУЛЯРНЫЕ ВИДЫ ДОГОВОРОВ ПОД «ПРИЦЕЛОМ» НАЛОГОВЫХ ОРГАНОВ, РИСКИ ИХ ПЕРЕКВАЛИФИКАЦИИ

Коноплева Ирина Сергеевна, член Союза «ПНК», юрист, налоговый консультант

Самые популярные виды договоров: обязательные условия, сходные черты и отличия, особенности применения, риски (анализируем нормы ГК РФ)

Посреднические договоры (поручение, комиссия, агентирование): выбор договора для конкретных ситуаций, правовой статус сторон посреднических договоров, риски оплаты вознаграждений.

Купля-продажа и поставка: когда и какой договор применяется, возможные риски, нюансы расторжения.

Дарение: возможные формулировки, основания для оспаривания. Когда дарение запрещено и что делать?

Договоры аренды и безвозмездного пользования: сходства и различия, признаки возмездности договора.

Подряд и возмездное оказание услуг: типы договоров, особенности применения.

Перевозка и транспортная экспедиция: существенные условия, требования к первичной документации.

Договор банковского счета: права и обязанности банков, размеры банковских комиссий, риски договора при реорганизации и ликвидации. В каких ситуациях надо сразу идти в суд? Счет предпринимателя: сложности применения.

Договор займа: процентный и беспроцентный. Риски внутригрупповых займов.

Способы расчетов, лимиты

Наличные и безналичные расчеты между гражданами, ИП организациями: как избежать претензий ЦБ РФ и ФНС России и когда расчеты признаются коммерческими?.

Лимиты расчетов, наличных: пределы расчетов, подтверждающие документы, рисковые случаи.

115-ФЗ о легализации денежных средств, полученных преступным путем: права и обязанности банков. Чем пугают клиентов? Как избежать «черного списка»?

Расчеты между валютными резидентами и нерезидентами: права российских граждан и организаций, работники – иностранцы, наличные валютные операции, риски и возможности. Как минимизировать штрафы по валютным требованиям ЦБ РФ?

Вексель и возможности его использования в расчетах: виды векселей, основные требования, практические аспекты и налоговые риски. Когда вексель «назовут» займом?

Самые популярные виды договоров: обязательные условия, сходные черты и отличия, особенности применения, риски (анализируем нормы НК РФ)

Какие условия заложить договор в целях предупреждения рисков по ст.54.1 НК РФ.

Налоговая оговорка и заверения об обстоятельствах в свете правоприменительной практики.

Договор поставки: налоговые последствия.

▫ особых условий о переходе права собственности на товар,

▫ о перечислении аванса, в том числе при ликвидации поставщика,

▫ о возмещении расходов на доставку,

▫ об изменении стоимости ранее отгруженного товара,

▫ о предоставлении скидки или премии,

▫ об отсрочке платежа.

▫ Типичные причины переквалификации посреднических договоров.

▫ Особенности признания доходов и расходов посредником и лицом, в интересах которого действует посредник.

Договор подряда (возмездного оказания услуг): налоговые последствия.

▫ составления и подписания актов в разные сроки,

▫ особых условий зачета перечисленных авансов,

▫ условий о поэтапной передаче результатов выполненных работ и их отсутствие,

▫ Особенности признания арендных платежей, если право собственности на объект недвижимости еще не оформлено.

▫ Отражение доходов и расходов в зависимости от даты составления акта.

▫ Условие о возмещении коммунальных платежей.

▫ Незаконные схемы оптимизации затрат с помощью договоров аренды.

Договор безвозмездного пользования (ссуды).

▫ Соотношение норм законодательства и судебной практики

▫ Очевидные и неочевидные налоговые последствия для юридических и физических лиц

7 октября, 10:00 – 13:00

НЮАНСЫ РАБОТЫ С ИП ИЛИ САМОЗАНЯТЫМИ. РИСКИ ПЕРЕКВАЛИФИКАЦИИ ГРАЖДАНСКО-ПРАВОВОГО ДОГОВОРА В ТРУДОВОЙ.

Коноплева Ирина Сергеевна, член Союза «ПНК», юрист, налоговый консультант, медиатор

Заключаем договор с ИП: риски, нюансы. Как на договор с ИП влияют его виды деятельности в ЕГРИП? Как проявить должную осмотрительность?

ИП – управляющий вместо директора: когда ФНС и ГИТ придут с проверкой?

Чем самозанятый отличается от работника и ИП?

Что может делать самозанятый, а что запрещено?

Бывший работник стал ИП или самозанятым. Риски переквалификации гражданско-правового договора в трудовой.

НАСЛЕДСТВО: когда Гражданский кодекс пересекается с Налоговым

Коноплева Ирина Сергеевна, член Союза «ПНК», юрист, налоговый консультант, медиатор

Наследование по завещанию и по закону.

Особенности наследования акций и долей в уставных капиталах ООО.

Наследование долгов наследодателя: что делать? На что имеет право кредитор? Как не пропустить сроки взыскания?

Налогообложение наследственной массы: нормы НК РФ и нюансы практического применения.

Заключение сделки с точки зрения норм банкротного законодательства: Практические рекомендации

Гладышев Дмитрий Александрович, руководитель направления «Банкротство и реструктуризация» в Научно-экспертном совете Союза «ПНК», юрист по банкротству, преподаватель курса «Банкротство» в МФЮА

Банкротные риски при заключении сделок.

— Риски признания сделок недействительными при банкротстве контрагента.

— Риски привлечения к субсидиарной ответственности при совершении сделок, не типичных для хозяйственной деятельности.

Курс завершается выполнением тестовых заданий

Источник

Аттестат профессионального налогового консультанта

Аттестат профессионального налогового консультанта подтверждает, что его обладатель:

Программа подготовки к экзамену основана на лучшей мировой практике бизнес-образования и направлена на выработку практических навыков.

Аттестат поможет, как открыть новый вектор в развитии карьеры бухгалтера, так и подойдет для специалистов, нацеленных на работу в налоговых службах компаний.

Квалификационные требования

Специалистам, не являющимся членами ИПБ России и имеющим квалификационный аттестат налогового консультанта

Одновременное выполнение двух условий освобождает специалиста от сдачи экзамена ИПБ России:

Для получения аттестата необходимо вступить в действительные члены ИПБ России.

Краткое содержание программы экзамена для получения аттестата

Полная версия программы (с темами и рекомендуемой литературой) предоставляется претендентам на аттестацию ИПБ России.

Особые условия для членов ИПБ России

Члены ИПБ России могут получить аттестат профессионального налогового консультанта, сдав экзамен, который состоит из 2 блоков:

Для прохождения тестирования обязательная подготовка не требуется. Но ИПБ России рекомендует пройти соответствующую подготовку в рамках повышения профессионального уровня с получением сертификата ИПБ России в объеме 40 часов.

Образец аттестата

Бланк аттестата исполнен на листе формата А4, имеет высокую степень защиты и твердую обложку бирюзового цвета.

Источник

Обучение налоговый консультант палата налоговых консультантов

Подготовка налоговых консультантов (380 час.)
Интерактивный дистанционный курс

Вашему вниманию предлагается учебный курс, который завершается сдачей квалификационного экзамена в Палате налоговых консультантов и присвоением квалификации «Консультант по налогам и сборам».

Преимуществом данного обучения является возможность учиться без отрыва от служебных обязанностей, со своих рабочих мест или с домашнего компьютера.

Предложенный курс позволяет:
1. Систематизировать имеющиеся знания.
2. Получить дополнительную информацию в области налогового, гражданского, бухгалтерского законодательства.
3. Разобраться в основных тенденциях судебной, арбитражной практики в сфере налогообложения.
4. Рассмотреть актуальные вопросы, практические примеры и типичные ошибки в налогообложении и налоговом консультировании.

Программа состоит из шести разделов, каждый из которых завершается сдачей внутреннего экзамена или зачета.

Дополнительная методическая поддержка:
1) Онлайн-трансляция всех лекций в формате вебинаров
2) Электронный кабинет с размещением видеоматериалов

Итоговый квалификационный экзамен в Палате налоговых консультантов сдается дистанционно. Экзамен проводится в течение целого рабочего дня. В одном билете представлены 6 заданий (по одному из каждого раздела программы). Это могут быть и теоретические вопросы, и задачи, аналогичные тем, которые Вы рассматривали и решали на практических занятиях.

И ЕЩЕ НЕСКОЛЬКО СЛОВ ОБ ОРГАНИЗАЦИИ УЧЕБНОГО ПРОЦЕССА. Обратите внимание, что учебный процесс имеет существенные отличия в каждой образовательной организации.

Мы предлагаем следующие сервисы, которые отличают нас от других центров:

1. Онлайн-трансляция каждого занятия.

2. Видеозаписи лекций, которые можно просматривать в любое время и неограниченное
количество раз.

3. Тренировочные работы по каждой дисциплине позволяют получить практические
рекомендации и приобрести навыки, необходимые для успешной сдачи итогового экзамена.

5. Подготовка к экзамену, включающая цикл предэкзаменационных консультаций.

Тренировочные работы.
Слушателям предлагается по каждой дисциплине курса выполнить письменную работу, состоящую из 10-20 заданий, которые проверяются в соответствии с критериями Палаты налоговых консультантов.
По результатам проверки выставляется оценка и приводятся подробные замечания и комментарии преподавателя, анализ которых позволит избежать ошибок в будущем.
Данная практика способствует формированию навыков, необходимых для успешной сдачи итогового экзамена.

Учебный процесс в нашем Центре организован рационально, комфортно и эффективно. И только такой подход способствует достижению наилучших результатов обучения.

Источник

Аттестат налогового консультанта

Программы Центра имеют образовательную профессиональную аккредитацию Ассоциации налоговых консультантов. Это значит, что программы прошли самую тщательную экспертизу специалистов профессионального сообщества в сфере налогообложения и налогового менеджмента.

Программы профессиональной переподготовки «Налоговый юрист», «Налоговый и финансовый менеджмент, анализ и аудит» – позволяют получить Аттестат налогового консультанта слушателям, успешно прошедшим обучение по одной из данных программ и сдавшим квалификационный экзамен в Ассоциации налоговых консультантов.

Программа «Налоговый аудит» – позволяет пройти переаттестацию на звание налогового консультанта, успешно закончившим обучение по данной программе и сдав квалификационный экзамен в Ассоциации налоговых консультантов*.

*Только для имеющих Аттестат налогового консультанта, который был получен ранее и у которого истекает/истек срок действия.

Ассоциация налоговых консультантов – это профессиональное объединение людей, которые сталкиваются с решением вопросов в сфере налогов и налогообложения. Главной задачей Ассоциации является развитие налогового консалтинга.

Аттестат поможет, как открыть новый вектор в профессиональном развитии, так и достичь новых ступеней в карьере.

Образец Аттестата

С квалификационными требованиями Вы можете ознакомиться в программах.

Подробнее об Ассоциации налоговых консультантов вы можете прочитать здесь

Источник