можно ли вернуть деньги за обучение в институте если передумал учиться
Возврат предоплаты за обучение в колледже
Поступила в колледж на платной основе, сделала предоплату за год обучения, но передумала учиться до начала первого семестра. Могу ли я вернуть деньги?
На основании п. 2 ст. 779 Гражданского кодекса РФ к договорам об оказании образовательных услуг применяются правила, предусмотренные гл. 39 ГК РФ.
В силу положений п. 1 ст. 782 ГК РФ заказчик (в данном случае обучающийся или его представитель) вправе отказаться от исполнения договора возмездного оказания услуг при условии оплаты исполнителю (в данном случае образовательной организации) фактически понесенных им расходов.
Как следует из п. 1 ч. 2 ст. 61 Федерального закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» (далее – Закон об образовании), основанием для досрочного прекращения образовательных отношений может быть инициатива обучающегося или его представителей.
При этом, как следует из ч. 3 и 4 ст. 61 Закона об образовании, досрочное прекращение образовательных отношений по инициативе обучающегося или родителей (законных представителей) несовершеннолетнего обучающегося не влечет за собой возникновение каких-либо дополнительных, в том числе материальных, обязательств указанного обучающегося перед образовательной организацией. Основанием для прекращения образовательных отношений является распорядительный акт организации, осуществляющей образовательную деятельность, об отчислении обучающегося из этой организации. Если с обучающимся или родителями (законными представителями) несовершеннолетнего обучающегося заключен договор об оказании платных образовательных услуг, при досрочном прекращении образовательных отношений такой договор расторгается на основании распорядительного акта организации, осуществляющей образовательную деятельность, об отчислении обучающегося из этой организации.
Таким образом, исходя из изложенных выше норм права и рассматриваемой ситуации можно сделать вывод о том, что каких-либо препятствий для отчисления из образовательной организации и расторжения договора об оказании образовательных услуг по инициативе обучающегося или его представителя не имеется.
Что касается возврата внесенных по договору денежных средств, то обучающийся при отказе от исполнения договора об оказании образовательных услуг обязан возместить образовательной организации только фактически понесенные ей расходы без возникновения каких-либо дополнительных обязательств, что свидетельствует о возможности предъявления к образовательной организации требования о возврате «неотработанных» денежных средств.
Между тем для наиболее точного разрешения поставленного вопроса необходимо ознакомление с заключенным сторонами договором об оказании образовательных услуг.
Можно ли вернуть деньги за обучение
Возможность возврата финансовых средств, затраченных за обучение, существует. Однако далеко не во всех случаях человек имеет законное право получить обратно всю сумму или часть денег, которые он внес за заочное или очное получение теоретических знаний. В этом материале мы рассмотрим различные ситуации и более общие, стандартные нормы. Все они, в той или иной форме, призваны дать ответ на вопрос: можно ли вернуть деньги за обучение. В любом из этих случаев, даже если такой возврат нереален, вы получите профессиональный анализ и оценку вашего жизненного опыта. Он поможет вам или вашим близким избежать финансовых потерь в будущем.
Можно ли забрать деньги за обучение – очное или заочное
В связи с тем, что в настоящее время почти все высшее образование платное (а у заочников это – сто процентов всех вариантов), расходы на учебу могут потянуть далеко не все. Этот довольно болезненный вопрос решает каждый, как может. Есть те, у кого родители берут кредит, продают недвижимость или занимают деньги у родственников или знакомых. Сами студенты, которые буквально по крохам наскребли оплату за весь период учебы, вынуждены подрабатывать, чтобы отдать сумму, взятую ранее взаймы.
Между тем, далеко не каждый знает, что часть денег можно легко вернуть. Имеется в виду не только очное, но и заочное получение знаний. С помощью социального вычета можно каждый год, пока продолжается учеба, компенсировать оплату обучения. Для студентов очных отделений она составляет сумму в пределах 6,5 тысячи рублей, для заочников – 15,6 тысячи рублей. Подсчитайте, сколько вы сможете компенсировать за несколько лет получения высшего образования – сумма набежит довольно солидная.
Если за учебу платят родители (попечители, опекуны), то компенсацию получат они, а если студент, который подрабатывает или работает, а знания получает в заочной форме – то деньги будут предназначаться ему. Еще один очень важный момент: получаемая родителями или студентом зарплата должна быть «белой», то есть облагаться налогом. Только в этом случае человеку положен налоговый вычет.
Порядок дальнейших шагов следующий. Работающим родителям или работающему студенту необходимо собрать следующие документы:
Собрав все эти бумаги, можно рассчитывать на ежегодную компенсацию в размере 13 процентов от средств, вносимых за учебу. Возраст обучающегося человека не должен превышать 24 лет. Общая максимальная сумма компенсации, на которую можно претендовать, равна 50 тысячам рублей (очникам) и 120 тысячам рублей (заочникам).
Обращайтесь в налоговую службу по месту проживания с пропиской – и получайте компенсацию, предоставив все необходимые бумаги.
Не хочу учиться в вузе, положен ли возврат средств
Бывают ситуации, когда сама жизнь вносит коррективы в ход событий, и от намеченных ранее планов приходится отказываться. Например: человек внес средства за платное обучение, а затем выяснилось, что более актуальна другая сфера вложения финансов. Или что-то другое, в любом случае, планы поменялись. Здесь существует два варианта. Если решение было принято за начала учебного процесса, то есть вероятность, что деньги вернут. Для этого следует внимательно ознакомиться с условиями договора, который вы подписывали, сдавая документы. В зависимости от его содержания, можно претендовать на возврат средств. Если же семестр или иной формат получения знаний уже начался, то вряд ли деньги удастся получить назад.
Ситуации бывают разные:
Следует понимать, что мы рассматриваем не только возможности учебы в вузе, специализированной школе или колледже. Знания можно получать во время проведения всевозможных платных семинаров и так далее. Ситуацию в любом из этих спорных моментов следует рассматривать с точки зрения договора, который человек заключает с организацией, гарантирующей произвести соответствующую учебу.
В настоящее время вузы, колледжи и другие специализированные учебные заведения испытывают резкий спад подачи заявлений о приеме абитуриентов. Это следует помнить, если вам в категоричной и, как вам кажется, необоснованной форме отказываются вернуть хотя бы часть денег. Если вы чувствуете, что оплату обучения вам должны вернуть, обращайтесь:
Почувствовав, что вы настроены решительно, администрация учебного заведения, не заинтересованная в широкой огласке, вернет вам положенные средства.
Как получить обратно часть денег из автошколы
Совсем иначе обстоят дела, если вы решили получить права и для этого заключили договор на получение необходимых навыков в автошколе. Такое платное получение практических знаний полностью регулируется законом о защите ваших прав, как потребителя или получателя услуг частного заведения. Этот законодательный акт гласит, что вы можете в любой момент потребовать назад плату обучения, отказавшись от дальнейшего следования ранее заключенному договору. Условием должна стать оплата потребителем тех расходов, которые понес исполнитель услуг. Имеются в виду те часы, которые вы провели на вождении. Схема возврата выглядит следующим образом:
Если же руководство организации отказывается отдавать обратно причитающуюся вам по закону часть денег, следует обратиться в суд с исковым заявлением.
Реально ли забрать часть денег после отчисления
На этот вопрос ответ дается, увы, только отрицательный. Прежде всего, момент невозврата внесенной ранее оплаты при неуспеваемости студента, с последующим его отчислением, наверняка прописан в договоре, заключаемом при поступлении. Согласно букве закона, преподаватели выполняли свою работу, включая чтение лекций и проведение практических занятий, факультативов и так далее. То есть, со своей стороны, они обязанности выполнили (доказать обратное будет крайне сложно). А то, что вы, по каким-то причинам, оказались не восприимчивы к преподаваемым знаниям, к сути договора не относится. В любом случае, можно попытаться получить хотя бы часть внесенной оплаты. Для этого следует:
Однако положительный результат гарантировать невозможно.
Как действовать, если вуз лишили аккредитации
Подобная ситуация довольно распространена, хотя, к счастью, случается не слишком часто. Для человека, получающего высшее образование, это чревато тем, что диплом не будет обесценен, с ним вас не примут на престижную работу. Случается, что администрация учебного заведения «забывает» сообщить своим студентам, что аккредитация приостанавливается (пытаясь решить ситуацию и не нагнетать эмоции раньше времени). А затем – не сообщает о том, что получен отказ в аккредитации. Выйти из такого сложного положения без потерь можно следующими способами:
Очевидно, что в рассмотренных случаях закон полностью на вашей стороне.
В заключение следует добавить, что необходимость знать свои законные права и уметь их применять пригодится и в других жизненных ситуациях.
Как вернуть деньги за обучение: 4 шага + рекомендации
Привет всем, дорогие читатели блога iklife.ru! Представьте, вы переводите приличную сумму на обучение. Уже ждете, как освоите новую профессию, станете больше зарабатывать. Но курс оказывается пустышкой, или еще хуже – взамен не дают ничего. Сегодня я здесь, чтобы помочь вам. Расскажу, как вернуть деньги за обучение. Мы разберемся с законами, правами и обязанностями. Даже если вы еще не покупали курсы, тренинги, советую вам прочитать эту статью, чтобы подстраховаться.
Вернет ли деньги университет при расторжении контракта
Институты любят указывать на пункт договора, где деньги не возвращаются при любых обстоятельствах. Не верьте. Это нарушение статьи 32 федерального закона РФ “О защите прав потребителей”. Вы смело можете взыскать дополнительные 50 % как потребительский штраф за это.
Пошаговое руководство, которое поможет вернуть деньги от университета:
Дело это совсем не быстрое и сложное. Лучше нанять юриста. Деньги за его услуги вернутся после суда. Зато вы сэкономите время и силы.
В институте могут говорить что угодно. Помните, на вашей стороне 2 закона: ст. 782 ГК РФ “Односторонний отказ от исполнения договора возмездного оказания услуг” и ст. 32 федерального закона “О защите прав потребителей”.
Как вернуть часть оплаты за очное/заочное обучение
Часть денег за учебу возвращается налоговым вычетом. Он положен каждому налогоплательщику. Не более 13 % от 50 000 руб., то есть 6 500 руб. в год. Компенсация небольшая, поэтому часто студенту нужна подработка.
Компенсацию выплачивают до 24 лет.
Родители могут получить часть денег обратно за обучение своих детей в частных детских садах, школах, кружках.
Документы для налогового вычета заочного обучения:
Документы несет либо в налоговую, либо бухгалтеру на своей работе.
В каких случаях не дают льготу:
Каждый год нужно обновлять пакет документов. Брать учебную справку, писать заявление на льготу.
Что делать, если перевели деньги частнику без договора
Идите с распечаткой чека, переписки в полицию. Напишите заявление на мошенников по статье 159 УК РФ. На руки должны дать талон о рассмотрении дела. Дознаватель 3 – 10 дней будет проверять, действительно ли вас обманули.
Если откажут, пользуйтесь ст. 124 – 125 УПК РФ, чтобы обжаловать решение полицейских.
Возврат денег из автошколы
Вы в любое время можете вернуть оплату за непосещенные занятия. Приходите к руководителю школы с заявлением на возврат в двух экземплярах. При согласии с вашими требованиями он должен подписать их. Один оставляете себе. В письме должна быть указана сумма с вычетом расходов школы.
Когда школа отказывается, отправляете заявление заказным письмом. Это ваше доказательство того, что они получили документы. Если они проигнорируют просьбу, подавайте в суд по ст. 450 ГК РФ и ст. 32 ЗОЗПП.
Парень прошел обучение, но не успел сдать экзамен в ГИБДД из-за призыва в армию. Если расторжение договора возможно только при согласии 2 сторон, вернуть деньги не получится. Но вы можете воспользоваться федеральным законом “О воинской обязанности и военной службе”, чтобы отсрочить получение прав.
4 шага по возврату денег
На нашей стороне ст. 32 ЗОЗПП “О защите прав потребителей”, принятая 7 февраля 1992 года.
Даже если вы попробовали курс, но он оказался водой диванных теоретиков, вы можете забрать деньги. Нужно уповать на плохое качество. По закону № 2300-1 обучение должно оправдывать ожидания. Если вам обещают, что вы станете копирайтером и найдете заказчиков, то так должно и быть.
Ученик решил отказаться от дистанционного обучения до начала и вернуть оплату. Сервис вычел расходы на содержание личного кабинета, создание пароля и логина. Но в Головинском районном суде Москвы потребовали отдать всю сумму, потому что истец программой обучения не пользовался.
Читайте внимательно договор оферты. Хитрые инфобизнесмены могут прописать сроки компенсаций и рассмотрения жалоб. Но закон “О защите прав потребителей” сильнее.
В Нижегородской области человек вернул не только 23 000 рублей за онлайн-курс, но еще 10 000 рублей сверху за моральный ущерб. Так что если автор курса отказывается, указывая на оферту, идите в суд. В 86 % случаев выигрывает истец.
Эта краткая инструкция поможет вернуть деньги хоть за курсы английского, хоть за тренинг по личностному росту.
Ищем несостыковки
Сравните содержимое курса с одностраничником, группой соцсети, где он опубликован. Обещали рассказать, где зарабатывать больше без бирж, а на деле отправляют вас туда же. Одно несоответствие – повод вернуть деньги.
Пытаемся договориться с автором курса
Попросите автора вернуть деньги, потому что курс не оправдал ожиданий. Укажите Ф. И. О., дату и скриншот оплаты. Подробно опишите причину недовольства, несоответствие. Желательно приложить скриншоты.
В конце предупредите, что если не получите деньги обратно, напишете претензию в платежную систему Glopart, QwertyPay и др. В общем, туда, где оплачивали.
Не ругайте автора. Будьте терпеливы и вежливы. Если ваше сообщение 1 – 2 дня игнорируют, дают пустые обещания, то действуем дальше.
Пишем платежной системе
Напишите технической поддержке платежного сервиса, через который платили за обучение. Подробно объясните, какой автор не выходит на связь, почему хотите вернуть деньги, добавьте скриншоты переписки, оплаты. Вы получите ответ 100 %. Платежные системы боятся проблем, поэтому вернут деньги после обращения.
Если сервис оказался непробиваем, пишем письмо: “По закону я имею право вернуть деньги за некачественный курс. Вы отказались/проигнорировали мою просьбу. Теперь я напишу WebMoney/Яндекс.Деньгам/Robokassa с требованием и претензией на вашу платежную систему.”
В 90 % случаев они быстро вернут деньги. Им не нужны проблемы с электронными кошельками. Если в ответ опять тишина или отговорки, переходим к следующему этапу.
Обращение к банку, электронному кошельку
Найдите контакты на сайте той финансовой компании, через которую платили. Будь то Сбербанк или Яндекс.Деньги.
Я оплатил(а) курс (дата) на сервисе платежной системы (указывайте ссылку). Номер заказа (подставьте свой + скриншот оплаты). В обмен на деньги я получил информацию мошеннического характера, которая не соответствует описанию на сайте (ссылка на курс).
Я попросил автора (дата) вернуть деньги за курс, но он проигнорировал/дал обещание, которое не выполнил (скриншот переписки). После я (дата) написал в техподдержку платежного сервиса с просьбой вернуть деньги, но они промолчали/отказались.
Пожалуйста, помогите вернуть деньги из рук мошенников. Предоставлю любую дополнительную информацию по вашей просьбе.
Можете ждать деньги на свой счет. Никому не нужны проблемы из-за нескольких тысяч рублей. Если и тут все прошло не слишком гладко, идите в суд со всеми доказательствами: скриншотами переписок, чеков.
Куда еще обратиться:
Отдадут ли часть денег после отчисления из вуза
Можно ли вернуть деньги после отчисления? Скорее всего, нет. По закону преподаватели выполняли свои обязанности – давали знания и проверяли их. То, что вы не сдали экзамен, – это не их вина. Даже если кто-то в университете относился предвзято и плохо учил, доказать сложно.
Шансы здесь 50 на 50.
На какую компенсацию рассчитывать, если институт не прошел аккредитацию
Диплом вуза без лицензий бесполезен. С ним престижная работа не светит. Администрация забывает или намеренно умалчивает, чтобы не поднимать панику. На что вы можете рассчитывать в этой ситуации:
Как отбить потраченные деньги на курс
Бывает такое, что проходишь курс за курсом, а кошелек только пустеет. Преподаватели хорошие, да и знания полезные. Что происходит? Тут уже нужна работа над собой. Без действий и четких целей даже обучение у Билла Гейтса пройдет впустую.
Я покупаю книги по копирайтингу, блокноты и прочую ученическую мелочь. Но перед тем как идти на кассу, спрашиваю себя, а как я верну эти деньги. Если ответа нет, я кладу все обратно и выхожу из магазина.
Допустим, вы оплачиваете курс иллюстратора. После нескольких уроков теории цвета, композиции, вы уже должны нарисовать мини-портфолио из 3 – 4 рисунков. Выкладываете их на биржу фриланса, делитесь работами в соцсетях и собираете заказчиков.
Бывают такие курсы, где есть своя биржа заказов в закрытой группе. Присмотритесь к ним.
Заключение
Теперь вы знаете о своих правах и с легкостью вернете деньги. Желаю успехов!
А почему вы решили вернуть деньги за обучение? Расскажите свою историю в комментариях. Вы поможете другим людям избежать ошибок и мошенников.
Подписывайтесь, чтобы узнать много полезного и прокачать себя в удаленной работе.
Возврат средств, внесенных за обучение
Я внесла оплату за обучение на третьем курсе (за полгода), но получилось, что я не ходила на занятия. Сейчас собираюсь написать заявление на отчисление по собственному желанию. Возможно ли вернуть деньги?
В первую очередь отметим, что согласно ч. 4 ст. 61 Федерального закона от 29.12.2012 № 273-ФЗ «Об образовании в Российской Федерации» основанием для прекращения образовательных отношений является распорядительный акт организации, осуществляющей образовательную деятельность, об отчислении обучающегося из этой организации.
Из той же нормы следует, что если с обучающимся или родителями (законными представителями) несовершеннолетнего обучающегося заключен договор об оказании платных образовательных услуг, при досрочном прекращении образовательных отношений такой договор расторгается на основании распорядительного акта организации, осуществляющей образовательную деятельность, об отчислении обучающегося из этой организации.
С учетом того что на договор об образовании распространяются нормы гл. 39 Гражданского кодекса РФ (далее – ГК РФ), заказчик (в данном случае обучающийся или его родители (законные представители)) вправе отказаться от исполнения договора оказания образовательных услуг при условии оплаты исполнителю (образовательной организации) фактически понесенных им расходов (п. 1 ст. 782 ГК РФ).
На основании пп. «о» п. 12 Правил оказания платных образовательных услуг, утвержденных постановлением Правительства РФ от 15.08.2013 № 706, договор об образовании должен содержать сведения о порядке изменения и расторжения договора.
Таким образом, можно сделать вывод, что при расторжении договора об образовании возврат уплаченных денежных средств возможен. Между тем для наиболее точного разрешения данного вопроса в конкретной ситуации необходимо ознакомление с заключенным договором об образовании.
Как получить налоговый вычет за обучение в разных ситуациях
За детей, онлайн-курсы, за прошлые годы и без декларации
Каждый год около 600 тысяч студентов поступают в вузы по договорам о платном обучении.
Один семестр в государственном вузе обходится в среднем в 75 тысяч рублей, час занятия иностранным языком — в 312 рублей, а обучение на курсах вождения — в 27 тысяч.
При оплате таких расходов можно получить деньги из бюджета: до 15 600 Р в год, а при наличии зарегистрированного брака и детей — даже больше. Все благодаря социальному вычету за обучение.
Общие условия вычета за обучение
Социальный вычет — это сумма, которую можно вычесть из дохода при расчете НДФЛ. Она уменьшает налоговую базу — в результате образуется переплата, которую можно вернуть из бюджета.
Этот вычет могут применить только налоговые резиденты при таких условиях:
Можно заплатить за себя, а также оплатить обучение детей или супруга, оно может быть дистанционным, в вузе, автошколе и даже в другой стране. В каждой ситуации есть нюансы оформления вычета: иногда его дают даже по документам на другого человека, а могут отказать даже при значительных расходах и реально полученных знаниях.
Вот какие особенности применения вычета за обучение есть в разных ситуациях.
Какие нюансы есть при оформлении вычетов
За свое обучение
Вычет можно применить при оплате своего обучения в вузе, автошколе, на курсах английского или за границей. В этом случае лимит расходов для вычета составит 120 000 Р в год. То есть вернуть можно 13% от этой суммы, но не больше фактически уплаченного за год налога.
Особых проблем с таким вычетом не бывает. Если договор на обучение заключен с тем же человеком, кто платит, все просто: получаете уведомление о праве на вычет или подаете декларацию и ждете денег.
Обучение может проходить в любой форме — даже заочно. Главное, чтобы это были именно образовательные услуги.
За обучение супруга
Муж может оплатить обучение жены, и наоборот. Но получить вычет за обучение супруга сам плательщик не вправе: подходит только то, что заплатили за себя, детей, братьев и сестер.
Получается, если муж оплатил автошколу жены, сам мужчина не применит вычет к своему доходу и не вернет НДФЛ.
Но расходы Сергея на обучение Инны не пропадут. Их тоже можно заявить в составе социального вычета. Только сделает это не Сергей, а Инна. Так как они в официальном браке, жена может использовать расходы мужа для своих вычетов. Считается, что это их общие деньги, поэтому неважно, кто указан в документах об оплате. Платил Сергей, а расходы для своего вычета засчитает Инна. Именно она и укажет эту сумму в своей декларации. И возвращать будет именно свой налог — тот, что удержали из ее зарплаты.
За обучение детей
Еще можно получить вычет при оплате очного обучения детей до 24 лет. Такой вычет могут получить родители, опекуны и попечители. Вычет положен именно родителю ребенка, но не супругу родителя. В отличие от стандартного вычета, муж мамы не сможет вернуть налог, даже если заплатит за учебу ее сына от первого брака. Но расходы мужа сможет использовать жена для возврата своего НДФЛ: тут сработают те же нормы, что в примере с оплатой обучения супруга.
У вычета за обучение детей есть отдельный лимит — 50 000 Р в год на каждого ребенка. Это общая сумма для обоих родителей.
Для оформления вычета понадобится свидетельство о рождении ребенка.
Как победить выгорание
За обучение братьев и сестер
Социальный вычет предоставляется и в сумме расходов на обучение братьев и сестер. При этом общим может быть и один родитель.
Обучение должно быть очным, а возраст брата или сестры на момент оплаты — не больше 24 лет.
Для такого вычета платежные документы должны быть оформлены на того, кто платит. Желательно и договор тоже оформлять на имя плательщика. Если дать сестре деньги на оплату и она внесет их от своего имени — только она и будет иметь право на вычет. При наличии официальной работы и удержанного НДФЛ. А если студентка не работает официально, то и возвращать ей нечего. Так из-за необдуманного оформления документов деньги остаются в бюджете.
За обучение внуков и племянников
Бабушки и дедушки не могут получить вычет при оплате обучения своих внуков. То же самое с тетями и дядями: прав на вычет за племянников у них нет.
Лучший способ участвовать в расходах на образование подрастающего поколения — перевести деньги родителям. Родители сами оплатят учебу и смогут получить вычет.
Есть только один вариант, когда бабушка или тетя имеет право на вычет: если она официальный опекун ребенка.
За платный вуз
Для социального налогового вычета подойдут любые образовательные услуги, если их оказывает организация с соответствующей лицензией. Если платить за себя, можно учиться на любой форме. Если за детей, братьев и сестер — для возврата налога подойдет только очное обучение.
В состав вычета может войти только оплата образовательных услуг. Общежитие, методические пособия и питание в университетской столовой включать нельзя.
Если учеба в вузе оплачена за счет кредита, проценты вычет тоже не увеличивают. НДФЛ можно вернуть только со стоимости обучения.
Если вуз переходит на дистанционное обучение, вычету это не помешает. Главное, чтобы в договоре было указано, что форма очная.
За детский сад
Налог можно вернуть даже при оплате детского сада. Но подойдет не вся сумма родительской платы. К вычету принимается только стоимость образовательных услуг.
Обычно в договоре с муниципальными садиками написано, что родители оплачивают образовательные услуги, содержание и присмотр. Но чтобы получить вычет, нужно выделить отдельную сумму именно за образование — а это не всегда возможно. С частными садиками проще: в договоре можно сразу попросить о разделении статей расходов, чтобы образование было указано отдельной строкой со своей суммой. Еще важно, чтобы у частного детского сада была лицензия на образовательную деятельность.
Куда лучше обстоят дела с расходами на дошкольные кружки и секции. Детские сады имеют право оказывать платные услуги: это может быть бассейн, кружок рисования, секция спортивной гимнастики, танцы, английский язык. Все это дополнительное образование, а его стоимость можно учесть в составе налогового вычета.
Если планируете получать вычет, попросите оформить договоры, а оплачивайте картой или по квитанции. Часто никаких договоров садик не оформляет, а деньги родители сдают воспитателю. Такой формат налоговую не устроит.
Если в договоре не указана форма обучения, придется взять справку об оплате, где написано, что форма очная. Бывает, что бухгалтеры выдают вместо нее копию лицензии, но так не пойдет — требуйте именно справку.
Оформлять вычет за детский сад удобнее по декларации. Так как услуги оплачиваются ежемесячно, каждый раз брать в налоговой уведомление для работодателя неудобно.
За автошколу
Автошкола — это тоже образовательная организация. Если у нее есть лицензия, ничто не мешает получить налоговый вычет и вернуть НДФЛ. При стоимости обучения 30 000 Р можно вернуть 3900 Р — хватит на несколько занятий с инструктором или на ОСАГО.
В состав вычета включаются расходы и на теорию, и на практику. Бывает, что такие услуги оказывают разные организации, — тогда договоры понадобятся с обеими. И у каждой должна быть лицензия.
Обычно у всех автошкол лицензия есть: иначе просто не получится сдать экзамен в ГИБДД. Проверить наличие лицензии можно в сводном реестре — понадобится только ИНН.
Если в договоре нет данных лицензии, ее можно скачать на сайте автошколы и приложить к декларации. По закону это необязательно, так как инспектор и сам сможет проверить данные. Но всегда лучше облегчить ему жизнь и подстраховаться. К тому же лицензия до сих пор есть в перечне документов на сайте ФНС, а раздобыть ее можно за пару минут.
За онлайн-курсы
Онлайн-курсы — это тоже обучение. Но их нельзя путать с дистанционной формой, которая вполне может быть очной.
С онлайн-курсами есть такой нюанс: далеко не всегда они считаются образовательными услугами. Вы можете записать ребенка в известную онлайн-школу, он будет год учиться там программированию, а потом окажется, что вычет получить нельзя. Потому что эта школа не может выдать справку об оплате образовательных услуг по очной форме.
Услуги считаются образовательными, когда есть утвержденная программа, график, проходит аттестация. У преподавателей должна быть квалификация. Нельзя просто запустить свой курс и раздавать справки для вычета. Даже если у школы есть лицензия, а преподаватель — эксперт, это еще не значит, что при оплате курса вам вернут НДФЛ.
Об этих нюансах знают сами онлайн-школы, но зачастую не знают налоговые инспекторы. Их устраивает договор и платежные документы — и вычет одобряют. Но это на ваш страх и риск: если выяснится, что вычет дали по ошибке, налог придется вернуть в бюджет.
За учебу в другой стране
НДФЛ можно вернуть даже при оплате учебы в другой стране. Для вычета за лечение есть условие, что платить нужно в России, для образования такого условия нет. Вы можете оплатить учебу за границей и вернуть российский НДФЛ — при условии, что платите его здесь по ставке 13%. Например, у нерезидентов ставка 30% — и вычеты им не дают.
Для вычета при заграничном обучении нужно подтвердить статус образовательной организации и очную форму обучения. Если документы на иностранном языке, придется оплатить нотариально заверенный перевод.
Платить можно рублями или валютой с пересчетом по курсу на день оплаты.
При поэтапной оплате
Часто за обучение можно платить частями — за семестры или понедельно. И наоборот, иногда родители оплачивают сразу несколько лет обучения в вузе, чтобы зафиксировать цену. В таких случаях нужно учитывать два условия.
Неиспользованный остаток не переносится на следующий год. Максимальная сумма вычета, если платить за себя, братьев и сестер, — 120 000 Р в год. Если расходы выше, с разницы налог вернуть не получится. Годы оплаты обучения и возврата налога должны совпадать. Нельзя заплатить в 2020 году, а налог возвращать за 2021.
При наличии других вычетов
Так как социальный вычет не переносится на следующие годы, это нужно учитывать при определении очередности. Например, когда в одном и том же году появляется право на социальный вычет за обучение и имущественный при покупке квартиры.
Сначала выгоднее получить социальный вычет, а потом — за квартиру. Иначе весь налог за год заберете с помощью имущественного вычета, на социальный уже ничего не останется, а перенести его на следующий год невозможно. А вот имущественный вычет позволит забирать НДФЛ в течение нескольких лет: остаток каждый раз будет переходить на следующий год.
Вика тоже купила квартиру за 2 000 000 Р и оплатила обучение детей. В 2021 году она взяла два уведомления для работодателя — на имущественный и социальный вычеты. Но Вика написала заявление, что сначала просит предоставить ей социальный вычет, а потом — имущественный. Работодатель отдал Вике 13 000 Р за обучение детей. А потом стал отдавать налог с покупки квартиры. Вика заберет весь НДФЛ за 2020 год, а остаток имущественного вычета перенесет на 2021. Так Вика получит на 13 000 Р больше, чем Денис. А все дело в правильном оформлении.
При отсутствии доходов
Чтобы вернуть НДФЛ, его нужно заплатить или хотя бы начислить. Но если нет доходов, то и платить нечего, а значит, и вычет применить не получится.
Но и в таких случаях расходы на обучение могут пригодиться:
Такая же ситуация у ИП на спецрежимах. Они не платят НДФЛ и не могут вернуть налог при использовании УСН и НПД. Но если появятся доходы, облагаемые налогом по ставке 13%, — ничто не мешает заявить вычет. Отказываться от льготного режима не придется.
За прошлые годы
Социальный вычет за обучение позволяет вернуть налог, уплаченный или начисленный за тот же год, когда были расходы. Потратили деньги на автошколу в 2019 году — вернете НДФЛ за 2019 год. Оплатили кружок в 2020 году — налог можно вернуть только за этот год, но не за 2019 или 2021.
Но подавать декларации с заявленными в них вычетами можно за три предыдущих года. В 2021 году можно вернуть налог за 2018, 2019 и 2020 годы. Если вы не знали о вычете или почему-то его не оформили, но платили за обучение — подайте декларации сейчас. Через четыре месяца получите налог сразу за три года.
У работодателя
После оплаты обучения можно сразу оформить документы и забрать свой налог — он даже до бюджета не дойдет. Вычет в таком случае предоставляет работодатель.
Чтобы получить вычет в текущем году, нужно взять в налоговой инспекции уведомление. Это документ, который подтверждает право на вычет. Заявление можно подать в личном кабинете, это несложно.
Готовое уведомление отнесите в бухгалтерию — и со следующего месяца вам предоставят вычет. А сэкономленный НДФЛ отдадут вместе с зарплатой. Декларация не нужна, ждать следующего года не придется.
Но так можно делать только с расходами текущего года. Если обучение оплатили в 2020 году, в 2021 придется подавать декларацию. Расходы 2020 года для вычета через работодателя уже не подойдут.
По декларации
Если не получилось или не захотелось оформлять вычет через работодателя, это всегда можно сделать по декларации. Но тогда нужно ждать окончания года. Сейчас нельзя подать декларацию за 2021 год, даже если есть все документы для вычета за обучение. А вот за 2020 — можно.
Удобнее всего заполнять и отправлять декларацию в личном кабинете налогоплательщика. Там автоматически подгружаются справки о доходах, а заполняется не сложная форма, а понятные ячейки с подсказками. Если все документы подготовлены, на декларацию потребуется 10—15 минут.
Налоговая инспекция будет три месяца проверять данные и документы об оплате обучения. Вам могут перезвонить, чтобы задать уточняющие вопросы. Когда проверка закончится, в личном кабинете появится уведомление. Еще месяц отводится на перечисление денег.
Декларации можно подавать сразу за несколько лет. Но для каждого года должна быть отдельная декларация по установленной форме.